Fiskusowi nie umkniesz bo systemy AI skarbówki działają non stop 24/7. Śledzą transakcje finansowe w sieci i automatycznie typują wszelkie podejrzane transakcje do kontroli. W dobie cyfrowej gospodarki coraz więcej naszych finansów funkcjonuje online. Płacimy kartą, robimy przelewy przez aplikacje mobilne, kupujemy i sprzedajemy na platformach internetowych oraz korzystamy z portfeli elektronicznych. W związku z tym można zadać pytanie: czy skarbówka widzi wszystkie nasze transakcje finansowe w sieci?
Krajowa Administracja Skarbowa od kilku lat rozwija systemy informatyczne umożliwiające analizę ogromnych ilości danych finansowych. Jednym z najważniejszych narzędzi jest STIR (System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej), który pozwala analizować przepływy na rachunkach bankowych oraz identyfikować transakcje mogące świadczyć o oszustwach podatkowych.
W ramach STIR dokonywane są również blokady rachunku bankowego. System analizuje przepływy finansowe i transakcje bankowe firm, identyfikując schematy charakterystyczne dla oszustw podatkowych. Zaawansowane algorytmy działają 24 godziny na dobę sprawdzając operacje bankowe generalnie na wszystkich kontach. Zarówno firmowych jak również tych, których właścicielami są osoby prywatne. Najczęściej przyczyną blokady konta są: podejrzenie wyłudzeń podatku VAT, udział w tzw. karuzelach podatkowych, nietypowe lub wysokokwotowe transakcje finansowe oraz brak spójności między dokumentacją a przepływami pieniężnymi. System działa z automatu, a integracja systemów bankowych z systemami KAS jest natychmiastowa.
Tajemnica bankowa również nie jest żadną przeszkodą dla fiskusa i coraz częściej staje się pojęciem czysto teoretycznym. Ograny skarbowe mogą uzyskać z banków szczegółowe dane na temat kont, zarówno firmowych jak i osób fizycznych oraz innych jednostek np. pełnomocników. Wystarczy deklaracja przeprowadzenia czynności sprawdzających i wysłanie stosownego pisma do banku. Fiskus może uzyskać w ten sposób między innymi bieżący stan salda, zestawianie transakcji za dowolny okres, informacje o umowach kredytowych, papierach wartościowych lub innych aktywach.
Szczególne zainteresowanie fiskusa budzą również transakcje realizowane za pośrednictwem platform internetowych. Wdrożenie unijnej dyrektywy DAC7 sprawiło, że operatorzy serwisów sprzedażowych mają obowiązek przekazywania organom podatkowym informacji o użytkownikach osiągających określone przychody ze sprzedaży online. Oznacza to, że osoby regularnie handlujące na portalach sprzedażowych nie mogą już liczyć na całkowitą anonimowość. Fiskus może porównywać dane otrzymane od platform z deklarowanymi dochodami i wykrywać przypadki prowadzenia niezarejestrowanej działalności gospodarczej lub unikania opodatkowania.
Reasumując, skarbówka choć nie śledzi każdej transakcji finansowej w sieci w czasie rzeczywistym, to może w każdej chwili uzyskać z banku wszelkie niezbędne informacje. Najlepszym więc sposobem na uniknięcie problemów z fiskusem jest prawidłowe rozliczanie dochodów i zachowywanie dokumentacji potwierdzającej źródło pochodzenia środków.
Masz dodatkowe pytania?
Zapraszamy do kontaktu i umówienia spotkania w Kancelarii w Warszawie. Zapewniamy naszym Klientom kompleksową pomoc prawną
